Des milliers de Français passent à côté… Pourtant, cette déduction peut alléger votre facture fiscale. Encore faut-il savoir comment l’utiliser.

Impôts 2026 : télétravail, quels frais pouvez-vous réellement déduire ?

Avec la généralisation du télétravail, de nombreux salariés supportent désormais des dépenses supplémentaires à domicile. Bonne nouvelle : certaines peuvent être déduites de vos impôts. Mais entre abattement automatique et frais réels, le choix n’est pas toujours évident.

Voici tout ce qu’il faut savoir pour optimiser votre déclaration de revenus 2025.

Télétravail : des frais souvent sous-estimés

Travailler depuis chez soi entraîne des coûts bien réels.

Connexion internet, électricité, chauffage, achat de matériel ou encore fournitures… Ces dépenses s’accumulent au fil de l’année.

Pourtant, beaucoup de contribuables ne les prennent pas en compte lors de leur déclaration fiscale, faute d’information ou par simplicité.

L’abattement forfaitaire de 10 % : la solution automatique

Par défaut, l’administration fiscale applique un abattement de 10 % sur vos revenus professionnels.

Cet abattement est censé couvrir l’ensemble de vos frais professionnels, y compris ceux liés au télétravail :

• déplacements domicile-travail
• repas
• documentation
• dépenses courantes

Quel est le plafond ?

Pour les revenus 2025, cet abattement est plafonné à 14 555 euros.

Exemple concret

Si vous déclarez 20 000 euros de revenus :

👉 2 000 euros sont automatiquement considérés comme des frais
👉 votre impôt est calculé sur 18 000 euros

Avantage : vous n’avez aucune démarche à faire.

Les frais réels : une option plus avantageuse dans certains cas

Si vos dépenses sont importantes, vous pouvez choisir de déclarer vos frais réels.

Cette option permet de déduire précisément vos frais professionnels, mais elle nécessite rigueur et justificatifs.

Option 1 : le forfait télétravail

Vous pouvez déduire un montant forfaitaire de :

• 2,70 € par jour télétravaillé
• soit 59,40 € par mois
• avec un maximum de 626,40 € par an

Cette solution est simple et ne nécessite pas de calcul complexe.

Option 2 : la déduction des frais réels au centime près

Si vos dépenses sont plus élevées, vous pouvez déduire leur montant exact.

Quels frais sont concernés ?

• abonnement internet et téléphone
• fournitures (papier, encre…)
• matériel informatique et mobilier
• charges du logement (électricité, chauffage, eau)

Attention au calcul du logement

Les dépenses liées au logement ne sont pas déductibles en totalité.

Elles doivent être calculées :

• au prorata de la surface utilisée pour le travail
• au prorata du temps de télétravail

Exemple

Vous utilisez une pièce de 10 m² dans un logement de 100 m² :

👉 vous pouvez déduire environ 10 % de vos charges, ajusté selon le nombre de jours télétravaillés

Pour un studio, une règle spécifique s’applique :

👉 jusqu’à 50 % de la surface peut être prise en compte

Les dépenses non déductibles en télétravail

Certaines charges restent exclues :

• les frais de repas
• les frais de garde d’enfants

Même si vous travaillez depuis chez vous, ces dépenses ne peuvent pas être intégrées dans les frais professionnels.

Télétravail et allocations versées par l’employeur

Si votre employeur vous verse une indemnité de télétravail :

Cas 1 : allocation dans les limites

👉 elle est exonérée d’impôt
👉 vous n’avez rien à déclarer

Cas 2 : allocation supérieure au plafond

👉 vous devez justifier son utilisation
👉 le surplus doit être déclaré

Attention au choix entre allocation et frais réels

Deux options s’offrent à vous :

• Ne pas déclarer l’allocation
  👉 mais vous ne pouvez pas déduire vos frais
• Déclarer vos frais réels
  👉 vous devez alors réintégrer l’allocation dans vos revenus

Ce choix peut être stratégique si vos dépenses sont supérieures à l’aide reçue.

Quelles cases remplir sur votre déclaration ?

Si vous optez pour les frais réels, vous devez indiquer le montant :

👉 dans les cases 1AK à 1DK

Veillez à conserver tous vos justificatifs en cas de contrôle.

Abattement ou frais réels : que choisir ?

Le choix dépend de votre situation :

• Frais faibles ou occasionnels → abattement de 10 % recommandé
• Télétravail régulier avec dépenses importantes → frais réels souvent plus avantageux

Une simulation peut vous permettre de comparer les deux options avant de valider votre déclaration.

Une optimisation fiscale à ne pas négliger

Le télétravail peut représenter une opportunité d’alléger votre impôt… à condition de faire le bon choix.

Entre simplicité et optimisation, tout se joue dans le détail. Et pour certains contribuables, quelques calculs peuvent faire économiser plusieurs centaines d’euros.

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